RELAZIONE ILLUSTRATIVA SUL BILANCIO 2018-2020

Alcuni elementi di novità influenzano in modo rilevante la composizione della manovra di Bilancio 2018. Prima di tutto va sottolineato che nel 2018 cesserà la disciplina del patto di stabilità che ha costituito nel corso di tutta la presente legislatura un vero e proprio vincolo primario, in quanto il necessario rispetto del patto di stabilità ha inciso sulla reale possibilità da parte della Regione e del sistema degli Enti locali nel suo complesso di realizzare effettivamente le spese previste. Il coordinamento della finanza pubblica, come è noto, è materia compresa nella competenza legislativa concorrente ai sensi dell’art. 117, terzo comma della Costituzione: enucleando i principi fondamentali di tale materia lo Stato persegue gli obiettivi di riequilibrio economico finanziario dei conti pubblici nazionali.
 
A decorrere dal 2018 la Regione Autonoma FVG inizierà ad applicare i dettami della legge 243/2012 recante “Disposizioni per l'attuazione del principio del pareggio di bilancio ai sensi dell'articolo 81, sesto comma, della Costituzione”, sul cosiddetto “pareggio di bilancio”. D’ora innanzi la realizzazione degli obiettivi di finanza pubblica dovrà avvenire attraverso il conseguimento di un saldo non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali e le spese finali come richiesto dalla Legge 243/2012. Ciò significa in sostanza che un’amministrazione pubblica non può spendere in un anno più di quanto incamera in entrata, evitando così la prassi di spendere a “debito” in modo abnorme. Prassi di cui ancor oggi continuiamo a pagare le conseguenze non solo a livello statale, considerato che la massa di debito residuo ammonta ad oltre il 130% del PIL, ma anche a livello regionale. Le misure di coordinamento che operavano sul versante della spesa ossia i “contributi in termini di indebitamento netto” che riducevano la capacità di spesa della Regione, introducendo un limite alle risorse impegnabili e/o pagabili nell’esercizio, cesseranno quindi di trovare applicazione dal 1° gennaio 2018.
Mentre continueranno a trovare applicazione i “contributi in termini di saldo netto da finanziare” che, invece, non cesseranno di ridurre l’entrata regionale, consentendo allo Stato di operare prelievi sulle quote di compartecipazione ai tributi erariali statutariamente spettanti all’Ente.
Infatti l’obbligo di concorrere al risanamento della finanza pubblica consente allo Stato di continuare ad operare prelievi sulle quote di compartecipazione ai tributi erariali statutariamente spettanti alla nostra Regione. Per il 2018 la riduzione delle entrate è dunque prevista in 890ML€ e tale importo è composto anche da120ML€ che ci erano scontati fino al 2017 grazie all’art. 1 comma 513 della legge 190/2014, con cui era stato adottato il protocollo di intesa Stato-Regione del 23 ottobre 2014 (cosiddetto patto Padoan/Serracchiani).  Tornerà ad applicarsi pertanto il precedente protocollo (cosiddetto patto Tondo/Tremonti) il quale fissava il contributo finalizzato alla sostenibilità del debito pubblico nella somma di 370 milioni di euro annui.
Dal 2019, tuttavia il predetto contributo si ridurrà a causa del venir meno di due componenti rispettivamente previste da due specifiche disposizioni legislative (Art. 46, comma 3 D.L. 24 aprile 2014, n. 66 e Art. 1, comma 400, legge 23 dicembre 2014, n. 190 (stabilità 2015)). Se nonostante ciò il complesso delle risorse manovrabili con questa Legge di stabilità, il cui ammontare è di 4.050ML€, non è inferiore al livello dello scorso anno, ciò è dovuto principalmente alla prosecuzione della politica di riduzione dell’indebitamento regionale e del conseguente alleggerimento progressivo degli oneri a servizio del debito. 

ENTRATE PER TITOLI
Si indica di seguito la composizione delle entrate ripartite per titoli:

TITOLO	%	2018	2019	2020	
Fondo Pluriennale Vincolato	7,45	605,51	269,76	85,52	
 	 	 	 	 	
Tit. 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	74,82	6.082,20	6.082,20	6.078,20	
di cui poste reimputate 	 	0,00	0,00	0,00	
Tit. 2 - Trasferimenti correnti	2,70	219,53	200,66	208,11	
di cui poste reimputate 	 	0,06	0,00	0,00	
Tit. 3 - Entrate extratributarie	0,91	73,70	27,49	30,18	
di cui poste reimputate 	 	0,00	0,00	0,00	
Tit. 4 - Entrate in conto capitale	1,57	127,53	106,69	63,33	
di cui poste reimputate 	 	7,61	28,77	0,00	
Tit. 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie	10,23	831,80	467,70	467,7	
di cui poste reimputate 	 	0,00	0,00	0,00	
Tit. 6 - Accensione prestiti	0,60	49,00	48,00	0	
di cui poste reimputate 	 	0,00	0,00	0,00	
Tit. 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro	1,72	140,09	140,09	140,07	
di cui poste reimputate 	 	0,00	0,00	0,00	
TOTALI DI BILANCIO	100,00	8.129,38	7.342,60	7.073,12	
di cui FPV	 	605,51	269,76	85,52	
di cui poste reimputate	 	7,68	28,77	0,00	
TOTALI DI BILANCIO NETTI	 	7.516,19	7.044,06	6.987,59	

SPESE PER MISSIONE
La sottostante tabella contiene la sintesi, in milioni di euro, delle autorizzazioni di spesa per missione:

missione	%	2018	2019	2020	
 		 	 		 	
01	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	31,74	2.627,31	2.443,63	2.440,42	
03	ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA	0,04	2,90	3,14	3,13	
04	ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	1,03	85,60	72,00	68,06	
05	TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA' CULTURALI	1,43	118,63	100,06	95,04	
06	POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO	0,33	27,44	20,43	20,57	
07	TURISMO	0,73	60,82	109,52	60,68	
08	ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA	1,97	162,96	143,25	121,46	
09	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	1,92	158,74	110,69	95,52	
10	TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA'	9,86	815,84	378,59	310,64	
11	SOCCORSO CIVILE	0,50	41,26	13,44	9,52	
12	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	3,25	269,04	248,12	246,33	
13	TUTELA DELLA SALUTE	31,55	2.612,03	2.538,53	2.504,88	
14	SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'	3,11	257,58	188,85	137,12	
15	POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE	1,10	91,39	81,56	77,90	
16	AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA	1,00	82,81	56,12	49,10	
17	ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE	0,07	5,75	1,94	0,77	
18	RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI	6,53	540,52	567,00	572,07	
19	RELAZIONI INTERNAZIONALI	0,30	24,58	30,70	26,83	
20	FONDI E ACCANTONAMENTI	0,41	34,33	37,14	53,61	
50	DEBITO PUBBLICO	1,43	118,29	122,53	90,74	
99	SERVIZI PER CONTO TERZI	1,69	140,10	140,10	140,07	
 	 	 	 		 	
 	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	100,00	8.277,92	7.407,34	7.124,46	

Di seguito si illustrano le principali poste finanziarie e dove sono state allocate per ciascun ambito di intervento.

SANITÀ E SOCIALE
La volontà in questo settore è, in estrema sintesi, di passare da una medicina “riparativa” (con al centro l’ospedale e poco altro) ad una medicina di “iniziativa” che sa prevenire (prima) e riabilitare (dopo l’acuzie), ovvero assistere, ma al proprio domicilio, il malato cronico sempre più diffuso. 
La spesa sanitaria e sociosanitaria, prevista per il 2018 in 2.600ML€, occupa circa il 65% dell’intera spesa manovrabile che si attesta a 4.050ML€ e la spesa corrente per il Servizio sanitario regionale prevede un leggero aumento rispetto al precedente stanziamento di inizio anno. Si ricorda che la cronicità assorbe da sola circa il 70% delle risorse impiegate nel sistema sanitario e questo conferma senza alcun dubbio la necessità di intervenire con una riforma che trasferisca risorse dall’ospedale al territorio; che significa: dalla gestione dell’acuzie a quella dei servizi domiciliari e di assistenza intensiva. Un tema che riguarda ancora il territorio è la rete delle case di riposo, servizio spesso necessario quando le famiglie non possono farsi carico a domicilio della persona non più autosufficiente. Per la riclassificazione di queste strutture si è ritenuto opportuno prevedere un leggero incremento delle risorse regionali per l’abbattimento delle rette delle case di riposo, al fine di evitare, per quanto possibile, che gli oneri connessi al rispetto dei nuovi standard vengano scaricati sull’utenza. 

AUTONOMIE LOCALI
Una grande riforma attuata è quella che riguarda gli Enti locali e cioè i nostri Comuni. Dopo aver eliminato il livello provinciale è stato chiesto ai Comuni di lavorare assieme e in rete perché la frammentazione in Comuni piccoli e piccolissimi rende impossibile la programmazione di sviluppo del territorio e difficile l’erogazione dei servizi ai sensi della LR 26/2014. Le novità (positive per i Comuni) nei rapporti finanziari con la Regione, nella possibilità di programmare e di investire nel medio termine e nella capacità di fare investimenti di area vasta, sono molteplici. La manovra finanziaria definisce le risorse per l’intero prossimo triennio consentendo ai Comuni un adeguato livello di certezza delle risorse a disposizione. Ne consegue la possibilità di prevedere una corretta programmazione della spesa a favore dei propri cittadini. Nell’ambito dello stanziamento complessivo 2018 di 455ML€ a favore degli Enti Locali, viene ulteriormente incrementato il fondo di perequazione che porta ad un trasferimento ai Comuni non in base a quanto loro trasferito in passato (criterio della spesa storica), ma secondo valutazioni che mettono in luce i reali fabbisogni e i costi standard dei servizi da erogare ai cittadini.
Importante risulta essere il finanziamento dell’Intesa per lo sviluppo 2018-2020 che si concretizza attraverso i diversi patti territoriali con i quali la Regione sostiene le opere ritenute prioritarie e da parte delle Unioni per realizzare gli obiettivi di sviluppo di ciascun territorio. 

ECONOMIA E LAVORO
La crisi, ancora fortemente presente, e la forte necessità di promuovere un cambiamento culturale, si è concretizzata con l’approvazione della legge regionale di riforma delle politiche industriali “Rilancimpresa” (LR 3/2015); legge con cui la Regione si è dotata di un’ampia gamma di misure per l’attrazione di nuovi investimenti e per favorire lo sviluppo del sistema produttivo regionale e locale e di cui anche la manovra finanziaria prosegue il finanziamento. Vengono alimentati i canali contributivi per l’imprenditoria femminile e per l’imprenditoria giovanile. 
Per ciò che riguarda il settore agricolo, oltre al fondo di rotazione regionale per interventi nel settore agricolo, va rimarcato in particolare il finanziamento del Piano di sviluppo rurale (PSR 2014-2020) mediante scorrimento di graduatorie riferite in particolare all’efficientamento dell’uso dell’acqua nelle aziende agricole; agli investimenti per la trasformazione, la commercializzazione o lo sviluppo di prodotti agricoli; alla diversificazione in attività agrituristiche, didattiche e sociali. 
Viene sostenuto il tessuto delle micro piccole e medie imprese del settore del commercio e della cooperazione, il settore della cooperazione sociale e i Consorzi di sviluppo economico locale. 
Per ciò che riguarda le politiche del lavoro va evidenziato che le stesse si alimentano con la presente manovra, ma in modo ancor più consistente con le risorse del Fondo Sociale Europeo (FSE). Tra gli interventi si evidenzia la scelta, effettuata in ottica di ottimizzazione, di distribuire maggiori risorse a favore dei lavori di pubblica utilità e dei cantieri lavoro stanziando meno risorse per i lavori socialmente utili.

AMBIENTE E TERRITORIO
Va posta in evidenza la continuità dell’azione di prevenzione dei fenomeni calamitosi attraverso un intervento coordinato di manutenzioni straordinarie ed ordinarie dei corpi idrici realizzate con la preziosa collaborazione dei Consorzi di bonifica a cui va aggiunta la dotazione in favore della Protezione civile.
Va segnalato lo stanziamento per sostenere la realizzazione degli allacciamenti fognari in quei territori soggetti a procedure di infrazione comunitaria a causa del ritardo accumulato nella depurazione dei reflui urbani. Si tratta di un contributo economico alle famiglie pari al 50% della spesa ammissibile per alleviare il costo del rifacimento dell’impianto fognario interno alla proprietà che in molti casi può essere molto elevato. 
In relazione alla recente adozione del Piano Paesaggistico Regionale, va evidenziata la buona risposta delle amministrazioni comunali che hanno richiesto in misura maggiore rispetto alle attese il contributo introdotto con la scorsa legge di stabilità per la redazione e l’attuazione di progetti di paesaggio attuativi della parte strategica del piano paesaggistico regionale. Ciò consentirà l’indubbio vantaggio ai Comuni, nell’attuazione delle previsioni di pianificazione, di attendere i pareri della Soprintendenza obbligatori, ma non più vincolanti. 

CULTURA E SPORT
Il sistema di finanziamento delle attività culturali secondo lo schema dei bandi e della programmazione triennale è ormai entrato definitivamente a regime e gode complessivamente delle stesse risorse assegnate nel 2017.
Per ciò che attiene ai beni culturali, è importante sottolineare che il 2018 sarà l’anno dell’entrata a regime della riforma museale delineata con la LR 23/2015. 
Va segnalato il successo dell’iniziativa di stimolo della lettura in giovane età che verrà rifinanziato con un incremento del 65%rispetto all’anno precedente. 
Sempre in tema di beni culturali viene stanziato 1ML€ per il 2018 che costituirà la prima dotazione per l’apertura di un nuovo bando per la realizzazione di piccoli interventi di restauro dei beni culturali. 
Oltre al significativo sostegno delle manifestazioni sportive, si completa infatti con il 2018 un’azione pluriennale che ha avuto il suo perno nel bando di finanziamento dei lavori di ordinaria manutenzione degli impianti sportivi che ha consentito l’adeguamento di quasi 200 impianti regionali. 
L’importanza dell’attività sportiva è attestata anche dall’incremento del 25% di fondi per il progetto “Movimento3S” finalizzato alla promozione della salute nella scuola attraverso lo sport e che coinvolge 20.000 bambini delle scuole primarie della nostra regione.

INFRASTRUTTURE, LAVORI PUBBLICI E TRASPORTI
Va ricordato che tra tre mesi il polo intermodale che collegherà la nuova stazione ferroviaria all’aeroporto regionale di Ronchi dei Legionari sarà raggiunto dal primo treno ad alta velocità. 
Più in generale, l’attenzione ai temi infrastrutturali  trova conferma in questa manovra attraverso il dato di sintesi che prevede a favore di infrastrutture e  lavori pubblici uno stanziamento di 166ML€  tra cui si collocano, i 5ML€  finalizzati  a proseguire con l'azione di dragaggio atta a garantire la  navigabilità di porti, canali e lagune e a migliorare l’accesso ai porti turistici e industriali. 
In tema di lavori pubblici va posta in evidenza l’introduzione di una disposizione orientata a far  emergere la situazione delle caserme dismesse di proprietà dei Comuni che rappresentano un elemento  di notevole degrado e pericolosità che deve essere affrontato in modo sistematico. 
Al servizio dell’edilizia nelle sue varie forme sono assegnati 44.5ML€ e 6ML€ per lo scorrimento della graduatoria sul riuso del patrimonio immobiliare. 
Di particolare rilievo in tema di mobilità sostenibile, in adesione al progetto Ciclovie nazionali, lo stanziamento per il prossimo biennio per la progettazione della Ciclovia Trieste - Lignano Sabbiadoro quale parte della ciclovia che collegherà la Regione a Venezia.
Si segnala che l’essenziale servizio di trasporto pubblico locale assorbe risorse per 194 ML€.